信托管理&遗产认证
我们深知失去挚爱亲人所带来的沉重情感挑战。我们的角色是承担起法律责任，让您能够拥有时间与空间，按自己的步调来哀悼与疗愈。
无论您选择立即开始信托管理或遗产认证程序，还是希望在情绪平稳后再开始程序，我们都鼓励您依照自己觉得合适的节奏前进。
我们经验丰富的团队能够处理各种规模与复杂程度的信托及遗产管理事务，从简单的案件到最复杂的情况，我们皆能应对自如。
在您人生最艰难的时刻，我们将为您提供指引与支持。
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信托管理，简而言之，就是依据信托协议的条款，对信托财产进行管理与分配。为了有效地执行信托管理，需要多项保障措施，以保护受托人及信托受益人的权益。
根据特定的信托协议内容及信托资产的性质，信托管理的过程可能包括以下事项：- 遵守加州法定通知要求，向信托受益人及继承人发出通知。
- 为信托及其子信托申请联邦税务识别号码。
- 登记与不动产有关之宣誓书，以清除产权问题。
- 完成并提交不动产所有权变更申报表。
- 如符合资格，办理重估排除申请，以主张父母转子女的地产税豁免。
- 审查债务，并确保所有债务已偿还，包括提交联邦遗产税表格 Form 706、信托所得税申报表及 Form 8971 的相关要求。
- 起草并送达「拟议行动通知书」（Notices of Proposed Action），以保护受托人于信托财产管理过程中的责任。
- 根据信托条款清点并分配信托财产。
- 编制向信托受益人提供所需的信托账目报告。
- 根据信托条款分配信托财产。
- 为受托人准备签收及免责声明书（Receipts and Releases）。
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遗产认证（Probate）是经法院监督下，对已故亲人的资产进行整理与分配的法律程序。遗产认证可透过以下两种情况进行完成：(1) 根据其遗嘱进行遗产管理，或 (2) 若亲人于未立遗嘱的情况下过世，其遗产将依加州法定无遗嘱继承法律进行管理。
无论您所处的情况为何，Ascendant 拥有专业律师与法律助理团队，可协助您处理遗产认证程序，服务范围可能包括：- 选择适当的法院以提出遗产认证请愿书，并依照《加州遗产法典》的要求，安排于当地报纸刊登该请愿书。
- 如有需要，提出配偶财产请愿书。
- 向法院申请法定的「遗产管理授权书（Letters）」以授权遗产执行人管理遗产。
- 提供法定债权人通知，提交任何债权人申请，并为相关债权主张进行抗辩。此外，协助遗产执行人支付遗产的最终账单，协调提交最终联邦遗产税申报表，并确保提交IRS表格8971。
- 提交确认出售不动产的请愿书。
- 完成并提交最终分配请愿书，以取得法院命令，授权遗产执行人将遗产分配给受益人。