信託管理&遺產認證
我們深知失去摯愛親人所帶來的沉重情感挑戰。我們的角色是承擔起法律責任，讓您能夠擁有時間與空間，按自己的步調來哀悼與療癒。
無論您選擇立即開始信託管理或遺產認證程序，還是希望在情緒平穩後再開始程序，我們都鼓勵您依照自己覺得合適的節奏前進。
我們經驗豐富的團隊能夠處理各種規模與複雜程度的信託及遺產管理事務，從簡單的案件到最複雜的情況，我們皆能應對自如。
在您人生最艱難的時刻，我們將為您提供指引與支持。
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信託管理，簡而言之，就是依據信託協議的條款，對信託財產進行管理與分配。為了有效地執行信託管理，需要多項保障措施，以保護受託人及信託受益人的權益。
根據特定的信託協議內容及信託資產的性質，信託管理的過程可能包括以下事項：- 遵守加州法定通知要求，向信託受益人及繼承人發出通知。
- 為信託及其子信託申請聯邦稅務識別號碼。
- 登記與不動產有關之宣誓書，以清除產權問題。
- 完成並提交不動產所有權變更申報表。
- 如符合資格，辦理重估排除申請，以主張父母轉子女的地產稅豁免。
- 審查債務，並確保所有債務已償還，包括提交聯邦遺產稅表格 Form 706、信託所得稅申報表及 Form 8971 的相關要求。
- 起草並送達「擬議行動通知書」（Notices of Proposed Action），以保護受託人於信託財產管理過程中的責任。
- 根據信託條款清點並分配信託財產。
- 編製向信託受益人提供所需的信託帳目報告。
- 根據信託條款分配信託財產。
- 為受託人準備簽收及免責聲明書（Receipts and Releases）。
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遺產認證（Probate）是經法院監督下，對已故親人的資產進行整理與分配的法律程序。遺產認證可透過以下兩種情況進行完成：(1) 根據其遺囑進行遺產管理，或 (2) 若親人於未立遺囑的情況下過世，其遺產將依加州法定無遺囑繼承法律進行管理。
無論您所處的情況為何，Ascendant 擁有專業律師與法律助理團隊，可協助您處理遺產認證程序，服務範圍可能包括：- 選擇適當的法院以提出遺產認證請願書，並依照《加州遺產法典》的要求，安排於當地報紙刊登該請願書。
- 如有需要，提出配偶財產請願書。
- 向法院申請法定的「遺產管理授權書（Letters）」以授權遺產執行人管理遺產。
- 提供法定債權人通知，提交任何債權人申請，並為相關債權主張進行抗辯。此外，協助遺產執行人支付遺產的最終帳單，協調提交最終聯邦遺產稅申報表，並確保提交IRS表格8971。
- 提交確認出售不動產的請願書。
- 完成並提交最終分配請願書，以取得法院命令，授權遺產執行人將遺產分配給受益人。